Стоимость участия :

Очно

3 дня — 49 900 руб./чел.
2 дня — 37 900 руб./чел.
1 день — 19 900 руб./чел.
НДС не взимается.
В стоимость входит:

• Очное обучение в выбранные дни
• Обеды
• Доступ к записи семинара на 2 месяца
• Методические материалы
• Именной сертификат участника

Онлайн

3 дня — 42 900 руб./чел.
2 дня — 32 900 руб./чел.
1 день — 17 900 руб./чел.

НДС не взимается.
В стоимость входит:

• Онлайн-обучение в выбранные дни
• Доступ к записи семинара на 2 месяца
• Методические материалы

Доступ к записи семинара
32 900 руб./чел. НДС не взимается.
В стоимость входит:

• Доступ к записи семинара на 2 месяца
• Методические материалы

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

13 ноября
Налоговые и финансовые риски в договорах и сделках
Лектор: Затагина Виктория Вячеславовна

Риски признания сделки не соответствующей ст. 54.1 НК РФ:

• Необоснованная налоговая выгода
• Налоговая реконструкция
• Стандарт осмотрительного поведения (должная осмотрительность)

Риски «дробления бизнеса»:

• Реальность деятельности и деловая цель
• Случаи признания необоснованной налоговой выгоды
• Взаимозависимые лица
• Амнистия за дробление бизнеса (Федеральный закон от 12.07.2024 №176-ФЗ)

Безвозмездные сделки и беспроцентные займы:

• Риски по налогу на прибыль, НДС и НДФЛ

Риски, связанные с необходимостью обоснования расходов по налогу на прибыль:

• Расходы на управление
• Маркетинговые исследования
• Консультационные услуги
• Лицензионные платежи

Авансы и предоплаты:

• Риски по НДС
• Авансы и предоплаты у поставщика
• Авансы и предоплаты у покупателя

Исполнение обязанностей налогового агента по НДС при работе с иностранными компаниями.
Неотделимые улучшения арендованного имущества:

• Риски по налогу на прибыль, НДС и налогу на имущество

Лизинг, факторинг, аккредитив:

• Управление финансовыми рисками
• Оценка налоговых рисков по НДС и налогу на прибыль

Риски сотрудничества с самозанятыми.

Налоговая оговорка в договоре.
Риски, связанные с деятельностью Федеральной службы по финансовому мониторингу:

• Признаки необычных операций и сделок, транзитные операции, сомнительные операции
• Распределение банковских клиентов по группам риска совершения подозрительных операций

Ответы на вопросы и индивидуальные консультации.



14-15 ноября
Дорожная карта по налоговой оптимизации в новых условиях.
Лектор: Кузьминых Артем Евгеньевич

Возможно ли сохранение налоговой нагрузки на прежнем уровне или даже её снижение? Разбираем изменения, нюансы и неясные моменты. Фактическая отмена УСН, «оборотный НДС» и можно ли брать его к вычету, как иметь 5+ млрд рублей безНДСной реализации в год, прогрессивный НДФЛ и исключения из него, что с ИП на ОСН и т.п.

Дорожная карта для адаптации бизнеса к изменениям: что делать уже сейчас и как работать с 2025 года:

• Варианты перехода на НДС: сразу ОСН или сначала УСН с НДС, комбинация этих вариантов с перераспределением вычетов и НДСных покупателей. Переход на УСН с НДС: 5/7% без вычетов, 20% с вычетами, комбинация этих вариантов.
• Сохранение всех оборотов безНДСными: невзаимозависимых ИП на ПСН, невзаимозависимых субъектов УСН (до 60 млн), комбинация этих вариантов.

Виды и цели дробления бизнеса:

• получение/сохранение права на спецрежимы или льготы,
• разукрупнение — не быть крупнейшим налогоплательщиком/крупным бизнесом/диверсифицировать риски,
• комбинация ОСН и спецрежимов — самая эффективная разновидность дробления: при необходимости работаем с НДС, по возможности — без,
• планирование по налогам с доходов физических лиц — использование ИП и самозанятых,
• защита активов,
• снижение рисков налоговых схем.

Дробление — определение в новом законе, признаки с точки зрения налоговиков, судов и практики администрирования:

• Внешние и «внутренние» признаки дробления. Чек-лист для самостоятельной проверки своего бизнеса.
• Как выявляют схемы дробления.
• Налоговые последствия дробления.
• Определение размера действительных налоговых обязательств («налоговая реконструкция»).

Амнистия по дроблению — детали процедуры, как ей воспользоваться и стоит ли это делать вообще? Что с уголовной ответственностью по сопутствующим статьям?

Снижение рисков дробления:

• избегаем квалификации хозяйственных связей и аффилированности как формальной схемы дробления, строим рациональную структуру группы компаний/лиц, а не дробимся.
• Качественное внедрение налоговых решений — не экономим на нём. «Демонстративная самостоятельность» — разделение управления, финансирования, учёта, кадров, сайтов, IP адресов, множественность контрагентов и т.д.
• Манипулирование добавленной стоимостью (и прибылью) для планирования НДС (и налога на прибыль) в новых условиях.
• Перераспределение расходов между плательщиками и неплательщиками НДС, трансфертное ценообразование, в т.ч. разовые сделки с отрицательной маржинальностью с обоснованием цены, создание безНДСных доходов.
• Ограничение использования: безНДСные обороты — как их выявить/создать/найти/мотивировать покупателей становиться безНДСными.

Построение многоцелевого виртуального холдинга для защиты бизнеса и налогового планирования:

• Рациональное построение его структуры: разделение оборотов, капитала, активов, персонала, отношений с контрагентами и рисков.
• Элементы холдинга: Операционные компании, Управляющая или финансирующая компания (Казначейство), Хранитель активов, Торговый дом (Снабжающая или закупочная организация), Центры обслуживания (Кадровые центры), риск-структуры и их роли в снижении рисков налоговой оптимизации.

Прямая и косвенная аффилированность (взаимозависимость/подконтрольность):

• Как уйти от аффилированности.
• Доверенные лица в качестве учредителей и директоров компаний, ИП — где их взять и как их контролировать.
• Психологические, управленческие, юридические, экономические и другие способы контроля.
• Деловая цель («легенда») виртуального холдинга.
• Франчайзинг — панацея от всех бед? Что может и что не может объяснить франчайзинг? «Незарегистрированный франчайзинг» и «дилерская/партнёрская сеть».
• Хранитель активов — лицо–собственник имущественного комплекса. Низконалоговые и безналоговые способы передачи активов.